Если у вас трое или больше детей, покупка или продажа недвижимости в 2025 году может стать не только важным шагом, но и выгодной сделкой - если вы знаете, как использовать налоговые льготы. Многие семьи теряют тысячи рублей, просто не зная, что государство уже предоставило им право на скидки. Это не те льготы, которые нужно искать в интернете - они есть в законе, и вы имеете на них полное право.
Кто считается многодетной семьей в 2025 году
В России многодетной признается семья, в которой воспитываются три и более несовершеннолетних ребенка. Но это не предел. С 2025 года в законодательстве появилось важное изменение: в расчет теперь включаются и дети до 23 лет, если они учатся на очной форме в вузе или колледже. Это значит, что даже если ваш старший ребенок - студент, вы всё равно можете получать льготы. Главное - чтобы он не был официально трудоустроен и продолжал обучение.
Некоторые льготы распространяются и на семьи с двумя детьми - особенно при продаже жилья. Но самые щедрые меры предназначены именно для семей с тремя и более детьми.
Как снизить налог на имущество - новая формула 2025 года
Ежегодный налог на квартиру, дом или комнату - это то, что платят все собственники. Но многодетные семьи платят меньше. С 2025 года действует новая система уменьшения налоговой базы.
Раньше льгота была: 5 м² на ребенка для квартиры, 7 м² - для дома. Теперь всё изменилось. С 20 августа 2025 года льгота увеличивается до 18 м² на каждого члена семьи. Это значит, что если у вас трое детей и вы с супругом - всего пять человек, то от общей площади жилья вычитается 90 м² (18 × 5). Даже если ваша квартира 80 м², налоговая база становится нулевой - вы не платите ничего.
Пример: семья с тремя детьми и двумя родителями живет в квартире 95 м². До августа 2025 года льгота была 15 м² (5 × 3). Теперь - 90 м². То есть налог начисляется только на 5 м². А если у вас 70-метровая квартира - налога вообще не будет.
Важно: эта льгота применяется автоматически. Вам не нужно писать заявление в налоговую. Данные о детях передаются из органов ЗАГС и школ. Но если вы не уверены - проверьте уведомление от ФНС. Если там не указано уменьшение базы - позвоните в свою инспекцию.
Земельный налог: 6 соток - бесплатно
Если у вас есть дача, участок под дом или земля для строительства - вы платите земельный налог. Но для многодетных семей это не просто скидка - это почти полное освобождение.
Федеральный закон позволяет уменьшить налоговую базу на кадастровую стоимость 600 м² (6 соток) одного земельного участка. То есть, если ваш участок 8 соток - вы платите только за 2. Если 5 соток - налога нет. И это не зависит от количества детей - только от статуса семьи.
Эта льгота тоже работает автоматически. Никаких заявлений, никаких справок. Если вы платите земельный налог за участок меньше 6 соток - вы уже получаете льготу. Если платите за 10 соток - вы платите только за 4. Проверьте квитанцию: в ней должен быть указан вычет.
Продажа квартиры: не платите НДФЛ - даже если владели 1 год
Обычно, если вы продаете квартиру, которую владели меньше 5 лет, вы обязаны заплатить 13% с дохода. Но для многодетных семей - это правило не работает. С 2025 года вы полностью освобождены от НДФЛ при продаже жилья, если:
- В семье есть два или более детей (не обязательно все несовершеннолетние - до 23 лет, если учатся, тоже подходят)
- Кадастровая стоимость проданного жилья не превышает 50 млн рублей
- Новое жилье, которое вы покупаете, больше по площади или имеет более высокую кадастровую стоимость
- Новое жилье куплено в том же году или до 30 апреля следующего года
- На момент сделки у вас не больше 50% другого жилья, которое больше по площади, чем новое
Допустим, вы продаете 70-метровую квартиру за 45 млн рублей. У вас трое детей. Вы не платите 13% - это 5,85 млн рублей. Потом покупаете 90-метровую - и всё в порядке. Никаких деклараций, никаких отчетов. Налоговая сама знает, что вы многодетная семья - и не требует от вас ничего.
Важно: если вы продаете участок с домом - льгота тоже действует. Главное, чтобы дом был жилым и соответствовал требованиям. Если вы продаете гараж или нежилое помещение - льгота не распространяется.
Покупка жилья: как получить налоговый вычет
При покупке квартиры или дома вы можете вернуть 13% от потраченной суммы - до 2 млн рублей, то есть максимум 260 тысяч рублей. Это стандартный имущественный вычет. Многодетные семьи имеют на него такое же право, как и все остальные. Но есть нюанс.
Если вы уже использовали вычет раньше - вы не можете его повторно применить. Но если вы никогда не получали его - вы можете вернуть деньги даже если купили жилье в прошлом году. Главное - подать декларацию 3-НДФЛ и приложить документы: договор купли-продажи, акт приема-передачи, справку о регистрации права.
Кроме того, если ваш доход низкий - вы можете вернуть дополнительно 7% от уплаченного НДФЛ. Это не льгота по налогу на имущество, а помощь малообеспеченным семьям. Для этого нужно подать заявление в соцзащиту и подтвердить доходы.
Что изменится в 2026 году
В 2026 году планируют ввести налоговый кэшбэк для многодетных семей. Это не просто вычет - это деньги, которые государство будет перечислять на ваш счет после покупки жилья. Представьте: вы купили квартиру, собрали документы - и через 2 месяца на карту приходит 150-200 тысяч рублей. Это будет работать как возврат, но без подачи деклараций и без ожидания.
Также ожидается повышение порога в 50 млн рублей для освобождения от НДФЛ при продаже. В Москве, Санкт-Петербурге и других крупных городах кадастровая стоимость часто превышает этот лимит - даже если реальная цена ниже. Это создаёт несправедливость. В 2026 году порог может быть поднят до 70-80 млн рублей.
Что не работает - и почему
Некоторые семьи думают, что если они купили квартиру за 30 млн рублей, а продали за 25 млн - они могут вернуть разницу. Нет. Налоговый вычет - это не компенсация убытков. Он рассчитывается от суммы покупки, а не от разницы между покупкой и продажей.
Также не работают льготы, если вы продаете жилье, которое не является основным. Например, если у вас есть две квартиры, и вы продаете ту, в которой не живете - льгота не распространяется. Она действует только на жилье, которое вы продаете, чтобы купить новое - и только если новое больше.
Еще один ловушка: кадастровая стоимость. Она растет в каждом регионе. В 2025 году в Подмосковье и Краснодаре она уже в 1,5-2 раза выше рыночной. Это значит, что даже если вы продаете квартиру за 40 млн, кадастровая стоимость может быть 55 млн - и вы теряете право на льготу. Проверяйте кадастровую стоимость на сайте Росреестра - не полагайтесь на оценку агентства.
Что делать прямо сейчас
Если вы планируете продавать или покупать жилье в 2025 году - сделайте три шага:
- Проверьте статус семьи: убедитесь, что все дети, учащиеся до 23 лет, включены в базу данных ФНС. Если кто-то учится в вузе - убедитесь, что в справке об обучении указано «очная форма».
- Проверьте кадастровую стоимость всех своих объектов на сайте Росреестра. Если она близка к 50 млн - подумайте о продаже до конца года, пока не повысили лимит.
- Соберите документы: свидетельства о рождении детей, справки об обучении, выписки из ЕГРН. Даже если льгота автоматическая - у вас должны быть доказательства, если налоговая запросит их.
Не ждите, пока налоговая сама все сделает. Проверьте уведомления. Если в них нет льгот - напишите запрос. В 2025 году многие семьи получили льготы только после того, как сами обратились в инспекцию.
Сколько можно сэкономить
Допустим, у вас трое детей, вы живете в 80-метровой квартире и владеете 8-соточным участком.
- Налог на имущество: раньше - 12 000 рублей в год. Сейчас - 0 рублей (льгота 90 м² > 80 м²)
- Земельный налог: раньше - 6 000 рублей за 8 соток. Сейчас - 0 рублей (6 соток - бесплатно)
- При продаже квартиры за 45 млн рублей: раньше - 5,85 млн рублей НДФЛ. Сейчас - 0 рублей
Итого: вы экономите более 6 млн рублей за 1 год - только на налогах. Это как получить бесплатную квартиру.
Могут ли многодетные семьи не платить налог на имущество вообще?
Да, если льгота в 18 м² на каждого члена семьи больше, чем площадь вашей квартиры или дома. Например, у вас 5 человек (двое родителей и трое детей) и 80-метровая квартира. Льгота - 90 м². Налоговая база становится нулевой - платить не нужно. Это работает автоматически.
Нужно ли подавать заявление на льготы?
Нет, для налога на имущество и земельного налога - льготы применяются автоматически. Для освобождения от НДФЛ при продаже жилья - тоже не нужно подавать заявление, но вы должны соблюсти все пять условий. Налоговая сама проверит статус семьи и сделку. Но сохраняйте документы - на случай проверки.
Можно ли получить налоговый вычет, если я уже использовал его раньше?
Нет. Имущественный вычет - одноразовый. Если вы уже получили 260 тысяч рублей от покупки квартиры в 2020 году - вы не можете получить его снова. Но вы всё равно можете воспользоваться льготами по освобождению от НДФЛ при продаже - они не связаны с вычетом.
Что если у меня двое детей - я тоже могу воспользоваться льготами?
Да, но не все. Льготы по имущественному и земельному налогу действуют только для семей с тремя и более детьми. Но при продаже жилья - льгота по НДФЛ распространяется и на семьи с двумя детьми. Главное - соблюсти все условия: кадастровая стоимость, покупка нового жилья, сроки.
Могут ли льготы отменить в 2025 году?
Нет. Все льготы, действующие в 2025 году, закреплены в законе и не могут быть отменены в течение года. Изменения вступают в силу только с 1 января или с 20 августа. То, что вы получаете сейчас - это ваше право. Никто не может забрать его обратно.